Информация по результатам ЭАМ об исполнении бюджета г. о. Павловский Посад за I квартал 2022 года
В соответствии с п. 2.1 Плана работы на 2022 год, утвержденным распоряжением Председателя Контрольно-счетной палаты от 24.12.2021 №97 проведено экспертно-аналитическое мероприятие ««Мониторинг исполнения бюджета, контроль достоверности, полноты и соответствия нормативным требованиям составления и представления отчета об исполнении бюджета за I квартал 2022 года».
В ходе экспертно-аналитического мероприятия проведен анализ исполнения основных показателей бюджета городского округа Павловский Посад.
За I квартал 2022 года в доходы бюджета округа поступило 899729,0 тыс. рублей, что составляет 22,5% от уточнённого бюджета на 2022 год и является положительным результатом (более 20%). По сравнению с аналогичным периодом 2021 года исполнение плановых назначений доходной части бюджета увеличено на 1,3 процентных пункта. Исполнение плановых назначений по расходам по сравнению с 1-м кварталом 2021 года выросло на 1,7 процентных пункт
Наибольший удельный вес в исполненных доходах бюджета округа заняли налоговые и неналоговые доходы составили 55,2%. На втором месте безвозмездные перечисления – 44,8%.
Неналоговые доходы составляют 5,0% в исполненных доходах бюджета округа. Доля исполненных неналоговых доходов в общей сумме исполненных доходов бюджета округа за 1-й квартал 2022 года уменьшилась по сравнению с аналогичным периодом 2021 года на 2,5 процентных пункта.
Исполнение расходов по оплате труда (КВР 111, 121, 119, 129) за 1-й квартал 2022 года составило 380352,0 тыс. рублей, или 19,0% к уточненному плану на 2022 год – 2048368,0 тыс. рублей. Исполненные расходы по оплате труда составили 45,1% в общей сумме освоенных бюджетных средств за 1-й квартал 2022 года. Наибольший удельный вес в общей сумме исполненного плана по расходам занимают расходы по разделу 0700 «Образование» (52,4%), исполнение которых выше 20% к уточненному плану 2022 года, оказало существенное влияние на общий процент освоения бюджетных средств в 1-м квартале 2022 года.
Бюджет округа за 1 квартал 2022 года исполнен с профицитом в сумме 39820,0 тыс. рублей, что нельзя оценить в полной мере, как положительный результат. Результаты первого отчетного периода текущего финансового года не в полной мере могут сказать о дальнейшем исполнении бюджета за 2022 год. Но уже по итогам 1-го квартала 2022 года можно увидеть, на что следует обращать внимание при дальнейшем планировании. При исполнении бюджета округа необходимо обратить внимание на стабильность и сбалансированность бюджета.
По итогам экспертно-аналитического мероприятия Контрольно-счетной палатой рекомендовано обратить внимание на неисполнение и низкое исполнение плановых назначений на реализацию отдельных муниципальных программ округа, на стабильность и сбалансированность бюджета, в полной мере соблюдать принципы, установленные Бюджетным кодексом РФ.